Due diligence проводится до подписания сделки — объём проверки растёт пропорционально её размеру и сложности.
Виды Due Diligence
Правовой (Legal) Due Diligence
Анализ юридических аспектов объекта: учредительные документы, уставы, договоры, договоры аренды. Проверка наличия споров, лицензий, экологических обязательств, структуры дочерних компаний. Оценка рисков несоблюдения законодательства.
Финансовый (Financial) Due Diligence
Анализ финансового состояния: финансовая отчётность, бухгалтерские методы, денежный поток, кредитная история, прошлые сделки. Оценка прибыльности и финансовой устойчивости.
Коммерческий (Commercial) Due Diligence
Анализ рыночной позиции: тенденции рынка, предпочтения клиентов, конкурентная среда, бизнес-модель, потенциал роста.
Налоговый (Tax) Due Diligence
Выявление налоговых рисков: проверка налоговой отчётности, оценка соблюдения налогового законодательства, налоговые обязательства и льготы. Структурирование сделки с минимальными налоговыми рисками.
Когда нужен Due Diligence
- Покупка недвижимости или бизнеса в Грузии.
- Вход в партнёрство или совместное предприятие.
- Привлечение или осуществление инвестиций.
- Проверка нового контрагента или поставщика.
- Слияния и поглощения.